中國(guó)香港海關(guān)調(diào)查員周正禮(謝霆鋒 飾)（謝霆鋒 ?飾）與上司張學(xué)友 飾)（張學(xué)友 ?飾）情同師徒。周正禮被指派參與國(guó)際刑警組織的聯(lián)合行動(dòng)，深入軍火交易的活躍地區(qū)偵辦一宗軍火走私案。在這個(gè)過(guò)程中他得知海關(guān)內(nèi)部可能有內(nèi)鬼，于是告知身在香港的張?jiān)誓吓c其里應(yīng)外合。他自己則孤身入險(xiǎn)追查真相，誰(shuí)知謎底更讓他難以接受。